當我們向客戶，尤其是那些年輕或尚未累積大量財富的客戶，提出遺產規劃時，對方可能認為自己尚不需要。我們需要提醒所有客戶有關實務的事宜，就從書面遺囑開始。我們希望為客戶的親人簡化遺產分配過程，同時確保正確的物品留給正確的人。如果您的客戶剛開始做遺產規劃，或其規劃有任何不足，不妨從下列建議開始。

00 您需要一份遺囑。

這一條如此明顯，甚至都沒有列入 10 點清單上。在與每名新客戶建立關係的初期，都應該詢問對方是否立有書面遺囑。如果還沒有，那就要提醒對方這件事的重要性，直至辦妥為止。

01 遺囑在哪裡？

我們總想像自己會平靜地離開人世，有足夠時間告訴親人，我們離開後的安排。您會選擇適當的時機告訴家人：『遺囑放在壁爐後方的秘密隔板裡。』但現實可能不是這樣的。夫婦一起去度假。如果發生甚麼意外該怎麼辦？旅行之前，我和妻子會把密封好的遺囑放在桌子的信架上。

02 遺囑是否有效？

您不是唯一一個可能去世的人。您幾年前起草的遺囑可能打算留給您妹夫一大筆財產。然而妹妹後來離婚又再婚。當那個人還是您妹夫的時候，您喜歡他，但現在您仍像以前一樣喜歡他嗎？您的繼承人還在世嗎？遺囑應該定期更新。

03 退休計劃受益人。

受益人也得確保是最新的。如果您的前配偶繼承了一大筆錢，那將是一場噩夢。雖然您已離婚，卻沒有將前配偶的名字從您龐大的帳戶受益人名單上剔除。審查退休計劃和人壽保險保單的受益人，這一點至關重要。

04 少了的錢在哪裡？

如果人人都將現金和資產存入經紀帳戶和銀行帳戶，那麼生命（其實應該說是死亡）將變得如此容易。但不是所有人都會這樣做的，在某些個案中（尤其是英國的謀殺疑案中），人們會將資產兌換成金幣，然後異常謹慎地藏起來。再想想鑽石和珠寶首飾。有些人真的很喜歡銀行保險箱。雖然最終可能會出現保險箱續費賬單，但保險箱位置可能會在很長一段時間內不為人知。除了遺囑外，還要提供一份資產清單。

05 給慈善機構的餽贈。

人們都有自己喜歡的慈善機構。他們時而得寵，時而失寵。您喜歡自己的大學。然後他們做了一些讓您不爽的事，您不想再讓他們得到一分一毫。您有很多希望幫助的慈善機構。您可以透過修改遺囑來作出這些改變，但如果您的遺囑執行人在法律上獲允許享有一些自由裁量權，您可以附上一封信，指出您想要支持哪些慈善機構。這封信可以每年都更換。當慈善機構打電話來表達哀悼時，他們會知道您想支持哪些人。

06 珠寶首飾要如何分配？

許多家庭都有代代相傳的家傳之寶。訂婚戒指和結婚戒指就是很好的例子。其他令人驚艷的珠寶首飾，甚至是只有情感價值的物品，可能僅適用於某些指定的繼承人。很少有人會在臨終時說：『把我所有鑽石都送給您下一任妻子吧。」男性可能會承諾把手錶傳給侄子。您需要一份文件，清晰列明您希望的贈與。

07 收藏品估值。

沒甚麼好擔心的了？且聽這個。您有收集古董傢私——真正有歷史淵源的真貨。而您的遺囑執行人卻對古董一無所知，直接找來垃圾清運箱。把所有家傳之寶都扔了進去。結果只保留了那部 75 吋的平面電視。這可能還值點錢。您有沒有看過《古董巡迴騷》(Antiques Roadshow) 裡面的人說，他們是在庭院清倉時買到某件無價之寶？您需要一份清單，列明重要的收藏品及其價值。

08 如何處置您自己？

這聽起來有點變態，但您得留下指示，說明您希望將自己的遺體放在哪裡。可能有一塊家族墓地。您可不希望將所有這些決定交給遺囑執行人。

09 確保遺囑執行人情況良好。

這意味著幾件事。您可能需要一個繼任遺囑執行人，以防您比您所選擇的遺產管理者更長壽。您可能需要共同遺囑執行人。也有可能您會和當下指定的遺囑執行人鬧翻。您可以作出變更，但這需要現有遺囑的附錄。

10 記住還有數碼資產。

針對這一點，您需要拓展思維。譬如像比特幣這樣的加密貨幣。或者儲存在雲端的相片。又或者您可能擁有一個有價值的域名。由於網上博彩已漸成主流，您可能在賭場也擁有數碼帳戶。更麻煩的是，這些帳戶可能都設有密碼。

人們總是擔心有一個永遠找不回來的證券帳戶。稅務報告會對您自己有幫助。從前幾年的納稅申報表中，您應該可以知道這些帳戶。持有申報表的機構應每年開具報稅對賬單。這可能需要一段時間，但您應該能追蹤到。

聽起來很複雜？您是客戶信賴的顧問，您可以根據需要向其他專業人士（如律師和會計師）尋求建議，引導客戶跨越這些難關。

Bryce Sanders 是 Perceptive Business Solutions Inc. 的總裁。他為金融服務專業人士提供高淨值客戶獲取培訓。其著作《吸引富有的投資者》(Captivating the Wealthy Investor) 在 Amazon 有售。聯絡方式：brycesanders@msn.com。